- Что такое налоговый вычет, напомните?
- Я бы рад, но мне нечего возвращать.
- А можно подробнее?
- И какие вычеты самые большие?
- Есть ли какие-то ограничения?
- Если речь не об ипотеке, то получаются копейки!
- Но придется же кучу справок собрать?
- Ужас, а попроще нельзя?
- Это, наверное, дорого?
- Куда обратиться и какие документы собрать
Это связано с тем, что право на налоговый вычет имеют практически все, но некоторые люди пользуются им по тем или иным причинам: по данным НАФИ (Национальной службы экономических исследований), в 2016 году только 10% россиян пытались получить возврат налога.
Что такое налоговый вычет, напомните?
Это право получить обратно деньги, которые вы отдали государству в виде налогов; каждый, кто платит 13% подоходного налога, имеет на это право. Другими словами, он «официально» работает на вас.
Я бы рад, но мне нечего возвращать.
Возможно, вы ошибаетесь. Существует множество причин для получения скидки. Например, вы купили дом (если у вас ипотека — это дополнительная скидка), застраховали жизнь, оплатили медицинское обслуживание или обучение, создали индивидуальный инвестиционный счет (что это такое, можно прочитать здесь — вы можете получить возврат налога о своем пути).
(вы можете прочитать об этом здесь). Вы также можете запросить скидки, если ваш ребенок младше 18 или младше 24 лет, а также если вы являетесь студентом дневного отделения. Есть и более экзотические категории, например, скидки на благотворительные пожертвования.
И это далеко не полный список.
А можно подробнее?
Конечно. Каждая скидка равна 13% от суммы, уплаченной за покупку квартиры, лечение, обучение и т.д., вложенной в ипотеку или положенной на инвестиционный счет. Важные допущения.
Вы не можете вернуть больше, чем заплатили налогов в том году; проиллюстрируем это на одном примере. Предположим, вы имеете право на скидку (или более высокую скидку) в размере 100 000 рублей. Однако вы получите его только в том случае, если в течение года вы заплатили 13% налог на эту сумму.
Это возможно, если ваша официальная зарплата составляет примерно 65 000 рублей в месяц. Кроме того, если вы зарабатываете 100 000 в месяц и платите честный налог, вы можете получить до 156 000 в год в виде скидки.
И какие вычеты самые большие?
Наиболее впечатляющую доходность дают покупка жилья, особенно ипотека, и открытие индивидуального инвестиционного счета (ИИС). До 260 000 можно заработать на домах, 390 000 — на процентах по ипотеке и до 52 000 — на инвестиционных счетах. Почему не больше? Дело в том, что все скидки имеют кэппинг, то есть сумму, на которую рассчитываются эти 13%.
Это 2 миллиона домов, 3 миллиона по ипотеке и 400 000 рублей по ИИС. Другими словами, даже если ваша квартира стоит 5 миллионов, вы получите только два налоговых возмещения — одно за квартиру и одно за ипотеку. Однако есть и хорошие новости.
Ваша скидка на квартиру или ипотеку может быть «перенесена» на следующий год. Послушайте, что это значит. Допустим, вы имеете право на скидку в размере 260 000 на покупку квартиры, а налогов заплатили только 100.
Нет проблем: вы по-прежнему получаете обещанные 260 000 — только на один год, а не на три.
Есть ли какие-то ограничения?
Вы не можете обойтись без него. На образование, медицинское страхование, страхование жизни и добровольное пенсионное страхование (это если деньги не вычитаются с работодателя, что составляет 120 000 рублей в год). Кроме того, если вы имеете право только на такую скидку, вы получаете до 13% от 120 000 (т.е.
15 600 рублей); если вы можете рассчитывать на две или три — в общей сложности менее 15 600; если вы имеете право только на одну, вы получаете до 13% от 120 000 (т.е. 15 600 рублей). Действительно, есть оттенок.
Если лечение точное (т.е.), скидка может быть больше. Скидка для детей постоянна: 1, 400 рублей каждому родителю за одного ребенка, 3, 000 рублей — за третьего, каждого последующего.
Если речь не об ипотеке, то получаются копейки!
Не обязательно. Представьте себе семейную пару с двумя детьми. Дочь ходит на платные уроки английского языка (да, это тоже считается), а сын ставит брекеты в частной клинике.
Вы видите, что семья тратит 5 600 рублей на детей, 7 800 рублей на уроки (стоимостью 60 000 в год) и 11 700 рублей на стоматологические услуги (90 000 на всех). Общая сумма составляет 25 100 рублей в год. Это основной сценарий.
Но придется же кучу справок собрать?
Ужас, а попроще нельзя?
Это можно сделать, отправив в ФНС карточку, на которой указаны имя и адрес налогоплательщика. У Сбербанка, который выписал эти карты, есть служба возврата налогов. Процедура очень проста.
Достаточно оставить заявку на сайте, налоговый консультант будет приглашен партнером Сбербанка, сфотографирует все необходимые документы и отправит их ему. Затем он сам заполнит заявление и предоставит вам готовый пакет документов. Зайдите в Федеральную налоговую службу, загрузите его в свой личный кабинет или отправьте по электронной почте.
Затем деньги поступают на вашу карту.
Это, наверное, дорого?
Нисколько.3 — Если вы готовы заполнить простую онлайн-форму вместо НДФЛ, помощь консультанта обойдется вам в 499 рублей. За заполнение декларации 1, 499 фрикций преследуется по закону, а за 2, 999 фрикций документ направляется в налоговую инспекцию. В последнем случае, после того, как документ забрали, нужно ждать, пока деньги поступят на вашу банковскую карту (необязательно даже быть клиентом Сбербанка — можно просто отправить их в налоговую инспекцию.
Возвращение»).
Куда обратиться и какие документы собрать
— Где я могу подать заявление на получение налоговых кредитов?
Есть два возможных варианта.
- Налоговая инспекция. Налоговые вычеты по подоходному налогу получаются путем подачи декларации о доходах физических лиц в налоговый орган по месту жительства по окончании года (налогового периода) с приложением копий необходимых документов. В этом случае налоговая служба возмещает часть ранее уплаченного налога.
- Работодатель. Если вы являетесь бенефициаром или имеете несовершеннолетних детей, вы можете использовать стандартную скидку при обращении к работодателю. Вы можете воспользоваться налоговым вычетом на ребенка, предоставив своему работодателю свидетельство о рождении ребенка в письменном виде. Затем налоговая база автоматически уменьшается в течение года. Это означает, что человек платит налог с меньшей зарплаты.
Чтобы получить кредит до конца года, работодатель должен получить уведомление о подтверждении налогового кредита в дополнение к комплекту документов. Это особый вид сертификата, который выдается налоговой инспекцией в течение 30 дней после подачи заявления.
Это означает, что заявление на получение налогового вычета должно быть подано в налоговую инспекцию после окончания налогового сезона (31 декабря). Вы можете подать заявление на получение кредита у своего работодателя до конца налогового сезона.
Какие документы необходимо предоставить для получения скидки на лечение?
Скидки предоставляются как на лечение, так и на медикаменты. Лица, оплатившие медицинские услуги, оказанные им самим, их супругам, родителям, детям до 18 лет или иждивенцам, могут подать заявление.
В качестве доказательств необходимо предоставить следующее.
- Копии платежных документов за лечение, лекарства и страховые взносы. Это могут быть кассовые чеки, квитанции, платежные инструкции или банковские выписки для безналичных переводов.
- Копии контрактов на медицинское обслуживание, если применимо.
- Копия лицензии медицинского учреждения.
- Оригиналы справок из медицинского учреждения об оплате услуг.
- Копии документов, подтверждающих отношения.
При приобретении лекарств необходимо следующее
- Рецепт из медицинского учреждения.
- Платежные документы.
Эта общая сумма представляется в налоговую инспекцию или работодателю.
Например, если человек покупает лекарства на 10 000 рублей в год и у него есть рецепты и чеки на покупку этих лекарств, эти документы можно представить в налоговую инспекцию. Эти 10 000 не считаются облагаемыми налогом.
Если в прошлом году вы заработали 500 000 рублей, то налог (подоходный налог) платится не со всей суммы, а за вычетом этих 10 000. То есть от 490 000 рублей.
Годовой доход составляет 500 000 рублей, а уплаченный подоходный налог — 65 000 рублей с 13%. Если человек тратит на лекарства 10 000 рублей в год, налог вычитается из 490 000 рублей, что эквивалентно 63 700 рублям. Таким образом, человек имеет право на возврат 1 300 рублей после подачи документа в налоговые органы.