Как вернуть проценты по ипотеке

Законодательные положения, требующие возврата средств налогоплательщикам, имеющим ипотеку, определяются положениями главы 23 Налогового кодекса и рядом отдельных законодательных актов, которые определяют порядок получения возврата средств от государства.

В соответствии с законом, граждане, которые приобрели недвижимость с помощью ипотечного кредита, имеют право обратиться в Федеральную налоговую службу для возврата части денег, уплаченных в качестве подоходного налога (т.е. 13% от их годового валового дохода). Возврат ипотечного кредита ограничивается двумя параметрами.

Выплаченные проценты и сумма удержанного налога. Для возврата процентов, уплаченных по ипотеке, необходимо обратиться в Федеральную налоговую службу и дать согласие на выплату, предоставив документ и заявление.

Вычеты, связанные с недвижимостью, оформляются в соответствии с положениями статьи 220 Федерального налогового кодекса РФ, поэтому независимо от источника средств, вы можете получить компенсацию из бюджета при покупке дома, квартиры или любого другого вида жилья. Помимо возмещения расходов на саму сделку, граждане имеют право на компенсацию процентов.

Заемщик может впервые воспользоваться скидкой только после первого бухгалтерского использования, по которому отражена операция.

Его не обязательно сразу применять к ФНС. По закону документы могут быть сданы на хранение в течение трех последующих лет; возможно, будет проще подать заявку на скидки на все три периода одновременно. Частота подачи заявок зависит от заемщика.

Важным ограничением является то, что покупатели недвижимости в Российской Федерации могут претендовать на 13% налог, если они приобретают недвижимость у другого лица. Сделки с родственниками родителей считаются подозрительными и не допускают скидок. Существуют и другие ограничения по максимальной сумме и категории людей, имеющих право на скидки.

Кто имеет право на возврат налогов

Чтобы получить право на компенсацию по ипотеке, граждане должны соответствовать следующим условиям

1. Российское гражданство или проживание в России не менее шести месяцев и уплата подоходного налога в качестве государственного служащего.
2. Работа в качестве государственного служащего и уплата подоходного налога в соответствии с требованиями законодательства.

Лица, не имеющие дохода и не уплатившие подоходный налог в бюджет, не имеют права на возврат. Если дохода нет и налоги не уплачены, из бюджета ничего не возвращается. Граждане, которые работают неофициально, также не имеют права на возмещение.

Если у налогоплательщика серая зарплата, то он вправе претендовать на вычет только на сумму налога, подтвержденную справкой 2-НДФЛ.

Если заемщик является индивидуальным предпринимателем, НДФЛ не может быть возвращен из бюджета, если применяется упрощенная система налогообложения.

Нюансы в возмещении процентов

Российское налоговое законодательство строго регулирует процесс погашения ипотеки: Налоговый кодекс РФ (ст. 220, п. 4) устанавливает максимальный размер вычета для сделок до 3 млн рублей (если стоимость жилья больше этой суммы, то рассчитывается ставка возврата 13%).

(максимальное значение). Таким образом, согласно закону, каждый налогоплательщик имеет право на возврат до 390 000 рублей за ипотеку, суммарно за все годы. Однако на практике это не всегда возможно в полном объеме, так как при длительном сроке кредитования и высоких зарплатах можно погасить только 13% ипотечного кредита.

Если ваша зарплата ниже, то и ваш доход будет меньше, так как ежегодные отчисления составляют лишь часть вашего дохода. Чем выше ваши доходы и вычеты, тем больше вероятность получения максимального возмещения.

Если кредитный договор подписан до 1 января 2014 года, лимит в 390 000 рублей отменяется. До 13% годового бюджетного вычета может быть компенсировано полностью.

Способы возврата 13% с ипотеки

На усмотрение налогоплательщика возможны следующие варианты получения возмещения процентов

1. Путем осмотра места жительства.
2. Через государственное учреждение в налоговой форме.
3. Через своего работодателя.
4. Отправьте серию документов через МФЦ.

Если вы получаете возмещение через агентство, вам не нужно ждать окончания годового периода. Налог возвращается, когда вы получаете ежемесячную зарплату, и вы можете сразу же обратиться за возвратом. Другие варианты становятся доступными после окончания года, в котором была совершена сделка.

Как вернуть проценты за ипотеку через налоговую

Указав НДС и место регистрации, вы можете узнать из информации, в какие инспекции вам нужно обратиться для согласования возмещения на сайте госуслуг.

Процесс работы налоговой инспекции в 2018 году представлен следующими этапами

1. Сборник документов. Приказ о выдаче справки о сумме выплаченных процентов за год.
2. Подготовка экспозиции 3-НДФЛ.
3. Подача полного пакета документов в налоговый орган по месту жительства.
4. Проверка документов и расследование законности предоставления скидки.
5. Составление заявления, включая уведомление о положительном решении и сведения о переводе.

Подготовка пакета документов длится несколько дней, а расследование заявления налоговыми органами — 2-3 месяца. Еще две недели уходит на организацию платежа по реквизитам налогоплательщика.

Возврат через работодателя

Процесс возврата через ФНС занимает много времени. Вам нужно дождаться конца года, чтобы подготовить все необходимые справки. Гораздо проще договориться о возврате подоходного налога за проценты при выплате заработной платы — работодатель выплачивает зарплату без вычета подоходного налога физического лица.

Алгоритм утверждения выглядит следующим образом

1. Согласуйте свое право на скидку с налоговым органом по месту жительства.
2. Получите уведомление от налогового органа и передайте его в свою бухгалтерскую фирму по месту работы.
3. 13% больше не вычитается из вашей следующей зарплаты. Это означает, что сумма перечисляемой зарплаты увеличится только на сумму подоходного налога.

Утверждение ежемесячных возвратов действительно в течение одного года. Налогоплательщики должны повторно подать заявку на получение разрешения.

Через сайт госуслуг

Упрощенная форма для подачи декларации по дистанционному налогу доступна зарегистрированным пользователям индивидуальных счетов на сайте госуслуг. Для возврата процентов необходимо подготовить электронную форму 3-НДФЛ и приложить отсканированные документы.

Ниже приведены пошаговые инструкции:.

1. Утверждение и передача данных налогоплательщика в систему (паспортные данные, НДС, прописка, номер снилс).
2. После проверки данных пользователь может воспользоваться правом удаленного применения трех ям.
3. Перейдя в режим налогообложения и получив экономически обоснованный возврат, нужный модуль можно найти через список услуг.
4. Затем пользователь выбирается, чтобы ему предложили онлайн-сервис для заполнения форм.
5. В процессе заполнения заявки требуются личные данные пользователя из паспорта и справки от работодателя.
6. Загружается отсканированная 2-фл, и информация проверяется.
7. Выбран соответствующий вариант налогового кредита.

Передача информации подтверждается электронной подписью. Перед отправкой формы вы должны тщательно проверить правильность введенной вами информации. Это происходит потому, что дальнейшие исправления невозможны.

Аналогичный онлайн-сервис доступен для налогоплательщиков, зарегистрированных на сайте ФНС.

Какие документы нужны для возврата

Хотя список документов для возврата процентов кажется внушительным, единственной сложностью является заполнение 3-НДФЛ и получение справок из банка и с места работы. Для тех, кто уже готовится к заключению ипотечного договора, согласовать возврат подоходного налога не составит труда. Пакет документации налогового органа включает

1. Паспорт.
2. Номер НДС.
3. Акт приобретения недвижимости.
4. 2 сек. подоходный налог, 3 сек. подоходный налог.
5. Справка из банка, подтверждающая выплату процентов в течение года и остаток задолженности на момент подачи заявления.
6. Запрос на указанные формы, содержащие регистрационные данные.

Кроме того, могут потребоваться документы, подтверждающие факт выплаты продавцу суммы, указанной в договоре купли-продажи (например, расписки).

Если ипотека общая, то необходимо предоставить в Федеральную налоговую службу Свидетельство о регистрации брака.

Как рассчитать налоговое возмещение

Для расчета бюджета не требуется специальных математических знаний. Расчет основан на двух основных ограничениях

1. Предусмотрен возврат 13% от суммы налога, указанной в ФНС за год.
2. Валовой заработок не превышает 13% от стоимости жилья или 3 млн рублей, т.е. не более 390 000 рублей.

Ежегодная подача декларации снижает сумму процентов по мере погашения долга и уменьшения суммы скидки, доступной заемщику.