Продажа квартиры после вступления в наследство

Квартиру, переданную по наследству, можно продать сразу после получения свидетельства о праве собственности. В противном случае такая сделка становится недействительной. Для этого необходимо обратиться в Росреестр с уже полученным у нотариуса свидетельством о праве на наследство и следующими документами

• заявление о регистрации права собственности (заполняется Росреестром при подаче документов); и
• Документы, удостоверяющие личность наследника (паспорт)
• Земельный кадастровый паспорт квартиры
• Подтверждение оплаты государственной пошлины за регистрацию в размере 2 000 рублей.

После того, как квартира была унаследована и зарегистрирована в Государственном реестре прав собственности, ее последующее отчуждение ничем не отличается от обычной сделки купли-продажи жилья. Однако, если в продаваемой недвижимости зарегистрирован несовершеннолетний, требуется разрешение органа опеки и попечительства.

Налог на продажу унаследованной квартиры

В целом, нет разницы между продажей унаследованной квартиры и аналогичными сделками по приобретению другими способами, предусмотренными Гражданским кодексом (приватизация, дарение и т.д.). Таким образом, подоходный налог с продажи унаследованных квартир подлежит уплате в соответствии с общими принципами подоходного налога с физических лиц.

Однако есть некоторые детали, которые необходимо учитывать.

• Налог не взимается, если квартира принадлежала наследникам более трех лет (пяти лет, если наследство получено после 2016 года) (статья 220 Налогового кодекса).
• Этот срок исчисляется по дате смерти наследника (начала наследования), а не по дате государственной регистрации или фактического принятия.

С 1 января 2016 года произошли значительные изменения в налоговых правилах. Подоходный налог с физических лиц взимается по ставке 13% на имущество, проданное менее чем на пять лет, как и раньше.

Эти изменения не распространяются на имущество, приобретенное через

• приватизация, по
• Наследование или дарение членом семьи или родительским родственником; и
• контракты с пожизненным доходом с иждивением.

Эти изменения не имеют ретроспективного эффекта. Это означает, что они применяются только к сделкам, совершенным после 1 января 2016 года.

Если срок менее 3 лет после вступления в наследство

Нередко наследники хотят продать свои квартиры как можно скорее. Однако, если квартира будет продана до окончания трехлетнего периода, сделка будет подлежать налогообложению. В этом случае после совершения сделки в налоговую инспекцию необходимо представить справку 3-НДФЛ.

Раздел 220 Налогового кодекса гласит, что

• В этих случаях налог уплачивается с сумм, превышающих 1 млн рублей (на практике продавец получает вычет по правилу 1 млн).
• Ставка налога на используемые активы равна обычной ставке подоходного налога
  • Для граждан России — 13%; и
  • 30% для иностранцев.

  Например, если квартира продается за 1,8 млн рублей, налог взимается с суммы, соответствующей 800 000 рублей. Для гражданина России в этом случае сумма, уплаченная за налоговую проверку, составляет всего 104 000 рублей.

  Следует также отметить, что налоговые вычеты при продаже недвижимости допускаются один раз

  Как продать без уплаты налогов

  Подоходный налог не уплачивается при продаже квартиры, полученной по наследству, если соблюдены следующие условия

  • квартира находилась в собственности продавца не менее трех лет; и
  • когда при продаже возникает менее миллиона трений (обычно так продаются комнаты или акции).

  Однако есть категории лиц, которые освобождаются от уплаты налога. К ним относятся:.

  • Инвалиды 1 и 2 групп; и
  • дети с ограниченными возможностями, и
  • пенсионеров.

  Чтобы снять налоговые выплаты, необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением и документами, подтверждающими вашу принадлежность к одной из этих категорий граждан.

  Продажа доли в собственности одним из наследников

  При продаже доли в квартире важно учитывать право преимущественной покупки. Владелец доли в совместно нажитом имуществе имеет право преимущественной покупки доли, продаваемой одним из его наследников по объявленной цена и другие сопоставимые условия (Гражданский кодекс Статья 250(1)).

  1. Для этого вы должны сначала письменно уведомить всех членов совладения о своем желании продать часть наследуемой квартиры и указать цену и другие условия продажи.
  2. Все отказы совладельцев будут зафиксированы в письменном виде.
  3. Если совладелец не подтверждает свое намерение приобрести продаваемую долю в течение месяца после получения уведомления, отказ автоматически принимается.

  Если этот процесс нарушен, у совладельцев есть до трех месяцев, чтобы подать иск в суд о передаче своего права на покупку дома.

  В 2016 году депутат от фракции ЛДПР выдвинул предложение сделать обязательной продажу квартир, унаследованных по долям. В этом случае, если наследники не смогут определить единственного владельца в течение шести месяцев, или если покупатель не будет найден, квартира должна быть продана с аукциона. Вырученные средства будут распределены между наследниками на каждого из них.

  По словам агента, такая мера снижает частоту семейных споров по поводу наследуемого имущества и уменьшает риск мошенничества, если один из наследников создаст неподходящие условия для других собственников, чтобы стать единственным владельцем помещения.

  Порядок продажи квартиры

  Перед продажей квартиры, полученной по наследству, в соответствии с нормами Гражданского кодекса Российской Федерации, потенциальный продавец должен сначала пройти государственную регистрацию имущества на основании уже имеющегося у него свидетельства о наследстве (статья 131 Гражданского кодекса). Принято. После получения свидетельства о праве собственности на квартиру в регистрационной палате он может начать поиск покупателя и оформить сделку на основании договора купли-продажи.

  Для продажи унаследованной квартиры необходимо собрать следующие документы

  • Договор купли-продажи квартиры, договор купли-продажи
  • Паспорта лиц, участвующих в сделке, и
  • документы из Росреестра :
    • свидетельство о государственной регистрации права собственности; и
    • выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, подтверждающая, что квартира свободна от ареста и инвалидности; и

    В таких случаях согласие супруга не требуется, поскольку наследуемое имущество не является совместной собственностью супругов.

    Потенциальные покупатели такой недвижимости должны перед продажей выяснить у продавца, нет ли других потенциальных претендентов на наследство. Если такие лица обнаружены, рекомендуется получить официальный отказ до начала продажи.

    Договор купли-продажи

    При продаже квартиры после оформления наследства между покупателем и продавцом должен быть составлен простой договор купли-продажи.

    • Рекомендуется оценить полную рыночную стоимость квартиры, включая первоначальный взнос (если применимо). Это важно, поскольку если в ходе разбирательства возникнет спор, покупатель может потребовать только сумму, указанную в договоре купли-продажи, а не «фактически уплаченную» сумму, что должно быть доказано в суде.
    • Во многих случаях стоимость жилья по договору купли-продажи амортизируется на сумму до 1 млн рублей (если оно подлежит налогообложению), чтобы избежать или уменьшить подоходный налог при продаже квартир, находящихся в собственности менее трех лет. (доход может вообще не выплачиваться).

    С 1 января 2016 года в целях повышения налоговой нагрузки на сделки с недвижимостью по ценам значительно ниже рыночной стоимости налоговые платежи рассчитываются на основе кадастровой стоимости земли, а не цены, указанной в договоре купли-продажи. Квартирная (близкая к рыночной) стоимость умножается на понижающий коэффициент 0,7. Читать далее…

    Ключевыми элементами вышеупомянутого соглашения являются

    • Подробная информация о сторонах сделки, о
    • стабильное значение, и
    • информация о квартире (адрес, техническая и кадастровая информация); и
    • продолжительность и способ перечисления средств.

    После обсуждения всех условий и разрешения всех споров договор подписывается обеими сторонами, и с этого момента сделка считается заключенной, при условии государственной регистрации.

    Регистрация сделки в Росреестре

    После подписания договора купли-продажи необходимо подать заявление о государственной регистрации сделки в Росреестр. Заявление можно подать лично, по почте, через адвоката или в многофункциональном центре.

    Помимо заявления в Росреестр должны поступить.

    • Паспорта продавца и покупателя, а также
    • Подписанный договор купли-продажи и приемки квартиры, a
    • квитанция, подтверждающая уплату покупателем государственной пошлины в размере 2 000 рублей.

    Государственная регистрация осуществляется в течение 10 рабочих дней со дня получения заявления и необходимых документов (статья 13, пункт 3 Федерального закона № 122-ФЗ от 21 июля 1997 года). В некоторых случаях регистрация может быть приостановлена или отменена.

    Оформление наследства. Особенности

    

    Итак, вы получили квартиру по своему желанию. Когда я могу продать недвижимость и как я должен это сделать?

    Составление завещания — это начало сложного и трудоемкого процесса выплаты наследства. Продажа квартиры возможна только при наличии и правильном оформлении всех необходимых документов. Существует определенный процесс.

    1. Обратитесь к нотариусу для регистрации прав на наследство.
    2. Вступить в права наследования в течение шести месяцев со дня открытия наследства.
    3. Иметь на руках свидетельство о праве на наследство.
    4. Заплатите государственный налог.
    5. Зарегистрировать право собственности на наследуемое имущество и получить соответствующие документы.
    6. Найти покупателя и подготовить документы для продажи.
    7. Заплатите налоги с продажи унаследованной квартиры.

    Размер налогового отчисления

    

    Если унаследованная квартира продается, то налогом 2018 года облагается период, в течение которого гражданин постоянно проживал в России в текущем году.

    • 13% — более 183 дней (резиденты), люди в стране должны платить.
    • 30% — государство требует от лиц, находящихся на территории государства до этого момента (нерезиденты).

    Исключение

    Существует несколько категорий граждан, для которых срок пребывания не имеет значения. По определению, резидентами Российской Федерации считаются, независимо от того, сколько дней в течение года они находились на территории государства. В том числе:.

    • военнослужащие вооруженных сил, которые по решению государственных органов выполняют свои обязанности на территории другого государства; и
    • Государственные служащие, чья работа непосредственно связана с пребыванием за рубежом (дипломаты, послы и т.д.).
    • Высококвалифицированные специалисты, чей опыт и знания имеют большое значение для государства (по отдельному списку).

    Лица, относящиеся к любой из вышеперечисленных категорий, платят налог в размере 13%, независимо от количества дней, проведенных в России.

    Кто освобождается от выплаты налога

    

    Все граждане платят налог на генетическую собственность. Ошибочно полагать, что люди с ограниченными возможностями или пенсионеры исключены из этого вида налога. Неправда. В данном случае речь идет не о налоге на недвижимость, хотя и здесь есть льготы, а, возможно, о налогах на доходы физических лиц.

    Единственное средство, которое можно ожидать, — это сокращение налоговой базы. Это означает, что вы можете снизить налог на доходы физических лиц. Для этого необходимо вычесть 1 000 000 из общей стоимости сделки и рассчитать налог к уплате с этой суммы.

    Особенность вычета

    Важно отметить, что вычет в размере 1 миллиона рассчитывается на все имущество. Поэтому, если наследников несколько, каждый наследник может претендовать только на часть вычета, соответствующую его доле в наследстве. Такое заявление действительно, если имущество было продано по совместной сделке.

    Для того чтобы каждый собственник (наследник) мог претендовать на полный вычет в размере 1 млн рублей, квартира должна быть продана в рассрочку. Это означает, что каждый наследник (собственник) должен заключить отдельный договор на продажу своей части квартиры.

    Оформление сделки

    

    Продажа унаследованной недвижимости после завершения процесса наследования и регистрации собственности ничем не отличается от продажи любой другой жилой недвижимости.

    Единственный нюанс, который необходимо учитывать, — это количество наследников. Если их большое количество, необходимо достичь соглашения о продаже общего имущества. В противном случае возможна продажа отдельных участков и не обязательно продажа одному покупателю.

    Конечно, если покупатель будет найден, каждый наследник имеет право продать свои доли как отдельные участки.

    Чтобы совершить сделку, вам необходимо подготовить

    • политический паспорт для части сделки, a
    • генетически правильный документ, документ
    • регистрационный документ Росреестра, а
    • технический паспорт, земельно-учетный паспорт на объект, паспорт
    • Доказательства того, что место жительства не имеет обременения в виде арестов, обязательств по обязательствам (выписка из единого государственного юридического лица), а
    • отчеты коммунальных предприятий об отсутствии задолженности; и
    • выписки из управляющей компании о количестве и списке лиц, зарегистрированных по данному адресу; и
    • нотариальное согласие на сделку со стороны продавца и супруга покупателя; и
    • письменное заявление об отставке потенциального преемника, если таковой имеется.
    • разрешение Комиссии, если сделка затрагивает интересы несовершеннолетних детей.

    Как правило, при продаже квартиры не должно возникать никаких трудностей. Исключением может быть случай, когда наследство было заложено. За сколько можно продать квартиру в этом случае? Вам необходимо решить этот вопрос с банком.

    Поскольку при наследовании передаются не только права, но и обязанности, наследникам придется самим выплачивать долг по ипотеке или отказаться от данного имущества.

    Возможные риски

    

    Если процесс наследования проходит без нарушений, то никаких хлопот не возникает. Однако вопрос уплаты налогов при продаже квартиры может отойти на второй план. Например, после продажи квадратного метра вдруг объявляются дополнительные наследники, которые также претендуют на долю собственности.

    Они могут требовать свою долю исключительно через суд. Однако если суд решит, что права истца были нарушены, соглашение становится недействительным.

    Получение наследства по завещанию не позволяет избежать этого риска. Завещания могут быть оспорены в суде.

    Чтобы снизить риск возникновения такой ситуации, необходимо соблюдать определенные правила.

    • Должны быть документы, подтверждающие отсутствие других наследников, и
    • Если таковые имеются, то от остальных претендентов можно получить нотариально заверенный отказ от акций в пользу продавца, и
    • проверить у нотариуса, все ли меры были приняты для определения полного круга наследников.

    Однако даже строгое соблюдение этих требований не означает, что процесс на 100% свободен от риска. Чтобы подстраховаться, рекомендуется обратиться за помощью к квалифицированному юристу, который разбирается в тонкостях управления наследственным имуществом и имеет успешный опыт в этом виде работы.

    Удостоверение нотариусом сделки с продажей долей

    С 2016 года продажа квартир, находящихся в совместной собственности, требует нотариального заверения. Это требование необходимо не только в том случае, если наследники продают все акции одновременно. Это требование обусловлено тем, что в секторе недвижимости существует множество мошеннических схем.

    Нотариальное заверение гарантирует соблюдение всех требований законодательства. Если все совладельцы продают свои квартиры одновременно, эта сделка может быть оформлена в письменном виде.

    Схемы дарения часто используются для того, чтобы избежать льготных условий для совладельцев. В этом случае совладельцев не нужно уведомлять. Этим пользуются недобросовестные продавцы.

    Для покупателя такие сделки нежелательны. Если в суде будет доказано, что «пожертвование» было сделано в денежных целях, сделка признается недействительной со всеми вытекающими последствиями.

    Документы, требующиеся при продаже квартиры

    • Свидетельство о наследстве является основанием для покупки квартиры.
    • Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, полученная до 15 июля 2016 года.
    • Документы, содержащие список всех жильцов (выписка из жилищного реестра или единый жилищный документ).

    Вышеперечисленные документы обычно требуются покупателю (агентству недвижимости) для проверки объекта недвижимости. Кроме того, необходимо подготовить документы, касающиеся личности продавца и подтверждения его права распоряжаться наследственным имуществом. К ним относятся:.

    • паспорт продавца, свидетельства о рождении детей до 14 лет, если сделку от их имени совершает агент
    • Справка о выписке лица, зарегистрированного в квартире (также можно запросить справку о выписке лица, не зарегистрированного в квартире).
    • Опекунство и разрешение органа опеки, если в учреждении зарегистрированы дети до 18 лет.

    Комментарии нотариуса :

    Обратите внимание, что для продажи унаследованной квартиры не требуется согласие супруга, если продавец состоит в браке. Наследственное имущество не включается в состав общего имущества и принадлежит исключительно наследникам.

    Что такое налог с продажи недвижимости?

    При продаже имущества физические лица должны уплатить налог на доход. Единственным исключением является принадлежность имущества к минимальному сроку владения (от трех до пяти лет или более, если необходимо).

    Налоговая ставка составляет 13%. Например, если вы покупаете квартиру за 1 млн рублей и продаете ее за 1 млн рублей, вы должны заплатить 13% налога с 500 000 рублей.

    Как рассчитывается срок владения квартирой?

    При правильном расчете имущественного периода необходимо учитывать несколько правил

    • Срок собственности на квартиру начинается со дня смерти отчуждателя (лица, оставившего квартиру в наследство).
    • Если распорядитель игнорируется, то дата исчисляется с даты утверждения судом анцепта убытков.
    • Если квартира принадлежит супругам и один из них умирает, отсчет начинается с даты приобретения права собственности на квартиру. Например, если квартира была приобретена в 2015 году в общую собственность супругов и один из супругов умер в 2018 году, то уже в 2019 году можно продать квартиру без уплаты налога.

    Нужно ли подавать налоговую декларацию?

    Если унаследованная квартира продается после истечения минимального срока собственности, налоговую декларацию подавать не нужно. Однако если сделка произошла до этого срока, декларация должна быть подана до 30 апреля года, следующего за годом продажи.

    Читайте также:

    1. Справка о доходах для ип
    2. Загранпаспорт без военного билета
    3. Как продлить полис осаго
    4. Проверить действительность паспорта
    5. Пример официального письма
    6. Вынужденная остановка пдд
    Советуем ознакомиться:  Соглашение о новации